Проблемы классификации видов безналичных расчетов. Кредитные и дебетовые карточки банков. Векселя и им подобные безусловные денежные обязательства

ПРОБЛЕМЫ КЛАССИФИКАЦИИ ВИДОВ

БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ

Известно, что исследование любого системного, сложносоставного явления невозможно без классификации его видов. Несмотря на то что с точки зрения общей теории систем^[1] классификации сложных общественных и экономических явлений могут осуществляться по самому широкому кругу обстоятельств, в отечественной юриспруденции проблемы классификации видов (форм) безналичных расчетов не выступали предметом специального рассмотрения. Авторы большинства современных работ проводят лишь институциональную классификацию французского исследователя Ж. Бошана (затем эта классификация получила свое развитие в работах Ж. Стафле, К. Гавальды и др.)^[2], которая примерно с первой половины прошлого века использовалась в отечественной банковской практике, а в настоящее время закреплена в Гражданском кодексе РФ^[3] в качестве форм безналичных расчетов. Несмотря на продолжающийся в течение десятилетия спор о природе безналичных денежных средств, детальных работ о классификации видов безналичных расчетов, их «инвентаризации», как верно замечает в своих многочисленных работах Л.А. Новоселова^[4], не было. В то же время вопросы правовой природы безналичных расчетов вызывают многочисленные споры специалистов. Однако, как правило, эта проблема находится в сфере интересов только цивилистов. Например, некоторые специалисты по гражданскому праву считают, что безналичные денежные средства имеют обязательственную природу, другие ученые придерживаются мнения о вещной природе безналичных денежных средств, а значит, и расчетов (при таких подходах безналичные расчеты должны рассматриваться как разновидности расчетных операций с вещами, товарами либо с правами требования)^[5]. Иные авторы высказывают даже точку зрения об их информационной природе^[6].

Специалисты же по финансовому праву, не рассматривая по существу проблему правовой природы расчетов, но включая общественные отношения по их регулированию в предмет финансового права, выделяют три основные формы безналичного денежного обращения, понимая под ними следующие виды безналичных расчетов:

– векселя и им подобные безусловные денежные обязательства;

– традиционную (классическую) форму денежного обращения (платежные поручения, расчеты по аккредитиву, по инкассо и чеками);

– кредитные и дебетовые карточки банков (банковские карты)^[7].

Многие специалисты по банковскому праву (Г.А. Тосунян, А.А. Тедеев, О.А. Омитисова и др.), не рассматривая проблему по существу, относят все без исключений безналичные расчеты к предмету банковского права. Аргументом в пользу этого выступает то, что до принятия нового Гражданского кодекса Российской Федерации порядок и формы ведения расчетов регулировались нормами банковских правил. Впрочем, их позиции не однородны. Так, некоторые ученые (А.Г. Братко) не включают эти расчетные отношения в число банковских. В настоящее время Гражданский кодекс регламентирует расчетные отношения в гл. 46 (Расчеты), предусматривая конкретные формы безналичных расчетов. Банковские правила, предусматривающие правовое регулирование расчетных отношений, применяются постольку, поскольку они не противоречат нормам Гражданского кодекса Российской Федерации и федеральным законам, в частности Федеральному закону «О банках и банковской деятельности». Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами без ограничения сумм или в безналичном порядке. Расчеты между хозяйствующими субъектами, как правило, производятся в безналичном порядке путем перечисления средств со счета плательщика на счет получателя в кредитной организации. Расчеты наличными деньгами допускаются лишь в случаях и пределах, устанавливаемых законодательством Российской Федерации. Хозяйствующие субъекты обязаны своевременно рассчитываться по своим обязательствам. Порядок и форма расчетов определяются сторонами при заключении договора. В соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности» формы, правила и стандарты безналичных расчетов устанавливаются Банком России. Применяются и формы, принятые в международной банковской практике