Особенности совершенствования нормативно-правового регулирования расчетов платежными поручениями и по инкассо

,

соискатель

ОСОБЕННОСТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

НОРМАТИВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

РАСЧЕТОВ ПЛАТЕЖНЫМИ

ПОРУЧЕНИЯМИ И ПО ИНКАССО

Рассматривая особенности финансово-правового регулирования безналичных расчетов платежными поручениями и по инкассо, в первую очередь мы должны исходить из того, что платежное поручение представляет собой поручение плательщика обслуживающей его кредитной организации перечислить определенную сумму со своего счета на счет третьего лица. По сути, платежное поручение выступает видом банковского перевода. Необходимо отметить, что нормативную основу финансово-правового регулирования расчетных правоотношений с использованием платежных поручений составляют положения Конституции РФ, гражданского законодательства (например, статьи 863 – 866 ГК РФ) и банковских правил (например, гл. 3 Положения Центрального банка Российской Федерации от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации»[1] (с изм.), гл. 2 Положения Центрального банка Российской Федерации от 1 апреля 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»[2] и др.). Рассмотрим вопросы регулирования безналичных расчетов с использованием аккредитивных инструментов сначала в общей схеме, а затем более подробно, применительно к финансово-правовым особенностям этого явления. Проведенный анализ позволяет утверждать, что суть таких расчетов заключается в том, что банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

На практике платежными поручениями могут производиться перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги; перечисления денежных средств в целях возврата или размещения кредитов (займов) либо депозитов и уплаты процентов по ним; перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды; перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором. В соответствии с условиями основного договора платежные поручения могут использоваться для предварительной оплаты товаров, работ, услуг или для периодических платежей.

По общему правилу платежные поручения составляются на бланках определенной формы и действительны в течение десяти дней со дня выписки, не считая дня выписки. Платежные поручения принимаются кредитной организацией в день их предъявления независимо от наличия средств на счете плательщика. Исполняется платежное поручение лишь при наличии средств на счете. При отсутствии или недостаточности средств на счете плательщика такие поручения помещаются в картотеку или на очередь с начислением в установленном порядке пени за просрочку платежа. Платежное поручение оплачивается с соблюдением очередности платежей, установленной гражданским законодательством.

Банк, принявший платежное поручение плательщика, обязан перечислить денежную сумму банку получателя средств для ее зачисления на счет лица, указанного в поручении, в установленный срок. Он вправе привлекать другие банки к выполнению операций по перечислению денежных средств на счет, указанный в поручении клиента. По требованию плательщика банк обязан незамедлительно информировать его об исполнении поручения. Порядок информирования плательщика определяется договором банковского счета.

Кроме того, отметим, что, согласно доктрине гражданского права, по договоренности сторон расчетных отношений платежные поручения могут выступать срочными, досрочными и отсроченными[3].

На практике существуют многочисленные спорные вопросы, порождаемые